isa란 isa계좌란

 

 

오늘은 isa란 무엇인지에 대한 설명과, isa 계좌에 대해서 알아보도록 하겠습니다.

 

 

 

isa란 isa계좌란

 

 

 

 

 

 

  ISA 란?

 

 

개인종합자산관리계좌라고도 불리는 isa는 하나의 계좌 안에서 다양한 금융상품에 투자하면서, 절세혜택을 누릴 수 있는 계좌입니다.

 

 

특히 주식투자를 하면서도 세제혜택을 받을 수 있는 대표적인 계좌입니다. 어느 금융기관에서도 1인 1 계좌로 개설이 가능합니다. 

 

 

 

 

 

 ✅ isa 계좌

 

 

각 금융상품의 통장을 일일이 만들지 않아도, 한 계좌에서 투자할 수 있다는 게 isa계좌의 특징인데요. 이 때문에 만능통장이라고 불리기도 합니다. 

 

isa계좌는 만 19세 이상이면 가입할 수 있는데요. 소득이 있다면 만 15세 이상도 가능합니다.

 

 

 

 

 

 

 ✅ isa 계좌 가입유형

 

 

가입유형은 소득 수준에 따라서 서민형과 일반형으로 나뉩니다.

 

 

서민형	일반형
근로소득 5000만원 이하 또는 종합소득 3800만원 이하	서민형 isa 계좌 기준을 초과할 경우
비과세 400만원	비과세 200만원

 

 

 

 

 

 

 ✅ isa 계좌 운용유형

 

 

 

isa 계좌의 운영유형은 누가 운용을 하느냐에 따라 달라지는데요. 투자상품도 운용유형에 따라 약간의 차이가 있습니다.

 

 

 

   ▶️  신탁형 isa     

 

 

투자자가 원하는 대로, 금융사에서 운용하는 상품입니다. 주식과 채권은 투자할 수 없으며, 예적금, 펀드, ELS 상품에 투자할 수 있습니다.

 

 

 

   ▶️  일임형 isa    

 

 

금융사가 운용합니다. 금융사에 투자를 일임하는 운용형태인데요. 마찬가지로 주식과 채권은 제외되며, 예적금, 펀드, ELS에 투자할 수 있습니다.

 

 

 

   ▶️   중개형 isa   

 

 

투자가가 직접 운용하는 상품입니다. 주식과 채권, 펀드, ELS 등에 투자할 수 있습니다.

 

 

 

 

 

 

 

 

 ✅ 비과세 혜택

 

 

 

isa계좌의 연간 납부한도는 2천만 원입니다. 3년 의무보유기간이 있어, 계좌를 만든 시점으로부터 3년이 지나야 면세 혜택을 줍니다.

 

 

비과세한도는 가입유형에 따라 다른데요. 일반형의 경우 200만 원까지 세금이 면제, 서민형의 경우 400만 원까지 세금이 면제됩니다.

 

 

 

 

 

 

 ✅ isa 계좌 장단점

 

 

 

 

   단점   

 

 

3년 동안 보유해야만 비과세 혜택을 준다는 것이 단점이라면 단점입니다.  중도인출의 경우, 원금에 한해서만 가능합니다. 

 

대신, 원금 100만 원을 인출했다면, 연간 한도 2천만 원에서 100만 원이 다시 늘어나지는 않습니다. 

 

 

 

 

   장점   

 

 

앞서 말했듯 하나의 계좌에서 여러 상품에 투자가 가능하다는 게 장점입니다. 또한 비과세 혜택을 받는 한도(200만 원/400만 원)가 넘는다 하더라도, 분리과세가 가능합니다.

 

 

✔ 분리과세

 

원래 일반 펀드나 배당금의 경우 15.4%의 세율이 적용되지만, isa계좌에서 200만 원이 넘는 수익은 9.9%의 세율을 적용합니다.

 

 

✔ 손익통산 

 

 

손익통산이란 이익과 손실을 합쳐서 보는 것을 말하는데요. 수익을 확정할 시점에 수익과 손실을 더해서 계산합니다. 따라서 순수익에 대해서만 세금을 부과합니다. 

 

예를 들어 계좌에서 손실이 500만 원, 수익이 600만 원이 났다면 통산하여 총수익 100만 원에 대해서만 과세한다고 생각하시면 됩니다.

 

또한 최소 200만 원까지는 비과세 혜택이 적용되니 손익통산하여 200만 원까지는 세금이 없습니다.

 

 

 

 

 

 

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